¿Aplazar el llenado de su temida declaración de impuestos? Esta guía completa lo lleva a través del proceso paso a paso para que pueda presentar su declaración de impuestos de autoevaluación en solo minutos.
Nuestra última encuesta sobre el dinero de los estudiantes reveló que el 7% de los estudiantes ganan dinero a través del trabajo por cuenta propia. Constantemente nos inspiramos en los estudiantes que ganan dinero al establecer sus propios negocios únicos.
La independencia de trabajar por cuenta propia es excelente y existe la posibilidad de ganar mucho dinero. Pero sí significa que debe asumir la responsabilidad de sus propios impuestos, incluida la presentación de una declaración de impuestos de autoevaluación cada año.
Puede parecer una tarea abrumadora que le llevará horas, pero nuestra guía le ayudará a que el proceso sea lo más fácil posible. rápido e indoloro como sea posible (y le ayudará a evitar pagar multas).
¿Qué hay en esta guía?
- ¿Quién necesita hacer una declaración de impuestos?
- Cómo presentar una declaración de impuestos de HMRC
- Plazos de declaración de impuestos
- ¿Qué sucede si presenta una declaración de impuestos de autoevaluación tardía?
¿Necesitas hacer una autoliquidación de impuestos?
La mayoría de las personas obtienen su impuesto sobre la renta deducido automáticamente de su salario cada mes para que no tengan que preocuparse por eso (a menos que pagues de más, en cuyo caso podrías recibir un reembolso).
Pero si gana dinero de otras maneras (por ejemplo, con un trabajo independiente o con su propio negocio), tendrá que completar una declaración de impuestos de autoevaluación para decirle a HMRC cuánto ha ganado y, por lo tanto, cuánto debe de impuestos.
Quién necesita completar una declaración de impuestos de autoevaluación de HMRC
Debe enviar una declaración de impuestos de autoevaluación en línea si es:
- Trabajadores por cuenta propia
- A Comerciante único (propietario de la empresa)
- en un compañero de negocios
- No eres autónomo pero tienes un flujo de ingresos adicional y estás ganando más de £ 1,000 al año.
Ingresos adicionales que deben incluirse en una declaración de impuestos de HMRC
También debe incluir cualquiera de estas fuentes de ingresos si ascienden a más de £ 1,000 en ganancias por año:
- Dinero que haces de alquiler de propiedad (incluido el alquiler de una plaza de aparcamiento)
- Dinero que ganó de sus ahorros, inversiones y dividendos
- Consejos y comisión
- Ingresos extranjeros.
Cómo presentar una declaración de impuestos de HMRC
Aquí hay algunos pasos sencillos sobre cómo completar su autoevaluación:
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Regístrese para presentar una declaración de impuestos de autoliquidación
Para comenzar, deberá registrarse como uno de los siguientes:
- Trabajadores por cuenta propia
- No trabaja por cuenta propia (pero gana ingresos libres de impuestos)
- Socio en una sociedad comercial.
Si ha presentado una declaración de impuestos anteriormente pero no la envió para el último año fiscal, probablemente tendrá que volver a registrarse.
Una vez que se haya registrado, recibirá un Referencia Única de Contribuyente (UTR) y una cuenta para el servicio en línea de Autoevaluación, que utiliza para completar su declaración de impuestos y pagar su impuesto.
Se le enviará un código por correo dentro de los 10 días (21 si está en el extranjero) que deberá usar para activar su cuenta en línea dentro de 28 días de recibirlo.
Recuerde que la fecha límite para registrarse es anterior a la fecha límite para completar su declaración de impuestos; consulte las últimas fechas límite a continuación.
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Envíe su declaración de impuestos en línea o por correo
En primer lugar, debe reunir toda la información que necesita para poder completar su declaración de impuestos. Esto incluye su Número de seguro Nacionalsu Referencia Única de Contribuyente, Estados de cuenta bancarios mostrando sus ingresos y declaraciones de interés de tus ahorros.
En ese sentido, asegúrese de guardar todos los recibos y estados de cuenta, y no los tire una vez que haya presentado su declaración de impuestos. Se le puede pedir que envíe cosas hasta seis años despuésy puede ser una pesadilla si no los tienes a mano.
Puede completar su declaración de impuestos completando un formulario en papel o completándolo en línea. Si elige la opción en papel, asegúrese de enviarlo con tiempo suficiente para cumplir con la fecha límite.
El formulario puede parecer realmente desalentador, pero solo necesita completar las partes que son relevantes para ti y tu situación
De hecho, si lo hace en línea, el formulario responderá automáticamente a sus respuestas y eliminará las secciones que no se aplican a usted. Además, puede guardar su formulario y volver a él en cualquier momento si no puede digerirlo todo de una sola vez.
Recuerda que tienes que denunciar todos los ingresos que ha obtenido en el año fiscal anterior (abril a abril). HMRC tiene muchos consejos y orientación para guiarlo a través del formulario y mostrarle dónde va toda la información relevante.
Si está ganando por encima del límite de pago del Préstamo para estudiantes, también tendrá que tener en cuenta los pagos de su Préstamo para estudiantes. El umbral cambia cada año, así que consulte nuestra guía para pagar su préstamo estudiantil para obtener más información.
Tome nota de los reembolsos de préstamos estudiantiles que ya haya realizado a través de cualquier trabajo que haya tenido ese año fiscal, o de lo contrario podría terminar pagando en exceso.
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Pague su impuesto sobre la renta a HMRC
Aquí es donde las cosas comienzan a ponerse reales: ¡es hora de pagar sus impuestos! La cantidad de impuestos que debe depende de la banda de impuestos sobre la renta en la que se encuentre, y HMRC calculará esto en función de lo que declare en su formulario de autoevaluación.
Pagar impuestos de esta manera puede ser complicado de presupuestar, y tener una gran suma global de impuestos deducida de su cuenta a la vez podría dejarlo sintiendo la presión. Además, no olvide tener en cuenta las contribuciones a la Seguridad Social, ya que esto forma parte de sus cálculos de impuestos.
Lo mejor es reservar algo de dinero regularmente durante todo el año para este propósito, o podría establecer un plan de pago de presupuesto para pagar sus impuestos en cuotas regulares durante todo el año.
El plazo para pagar su impuesto es la misma fecha que la fecha límite para presentar su declaración de impuestos en línea: el 31 de enero del año siguiente al ejercicio fiscal. En otras palabras, para el año fiscal de abril de 2022 a abril de 2023, la fecha límite para presentar su declaración es el 31 de enero de 2024.
Si alguna vez la fecha límite cae en fin de semana o feriado bancario, asegúrese de que su pago llegue a HMRC el último día hábil anterior (a menos que esté pagando con Faster Payment o tarjeta de débito/crédito).
Hay muchas formas diferentes de pagar, pero algunos métodos tardan más que otros. Tendrá que dar cuenta de esto para asegurarse de no perder la fecha límite (y enfrentar una sanción).
Pago de impuestos el mismo día o al día siguiente
- Banca en línea o telefónica (Pagos más rápidos)
- A través de su cuenta bancaria en línea
- CHAPS (Sistema de Pago Automatizado de la Cámara de Compensación)
- Tarjeta de débito o crédito corporativa en línea
- En su banco o sociedad de crédito hipotecario (necesitará un recibo de pago de HMRC para esto).
tres días hábiles
- bacterias
- Débito Directo (si ha configurar uno con HMRC antes)
- Por cheque a través del correo.
cinco días hábiles
- Débito Directo (si ha no configurar uno con HMRC antes).
Una vez que haya pagado, verifique su cuenta en línea de HMRC para asegurarse de que el pago se haya realizado; tardará de tres a seis días hábiles en mostrarse como pagado.
Plazos de declaración de impuestos de autoevaluación de HMRC
Es su responsabilidad presentar su declaración de impuestos antes de la fecha límite, que siempre es:
- Envío de formularios en papel: el final del mes de octubre inmediatamente siguiente al final del año fiscal.
- Envío en línea: finales del mes de enero inmediatamente posterior al final del ejercicio fiscal.
Pero no olvide que puede presentar su declaración de impuestos en cualquier momento desde el final del año fiscal (es decir, a partir de abril).
El plazo de inscripción para la autoevaluación es más temprano, ¡así que no lo dejes para última hora!
Plazos de declaración de impuestos para el año fiscal 2022/23
| Tarea | Fecha límite |
|---|---|
| Registrarse para la autoevaluación | 5 de octubre de 2023 |
| Presentar un formulario de declaración de impuestos en papel | 31 de octubre de 2023 |
| Presentación de declaración online y primer pago a cuenta | 31 de enero de 2024 |
| Segundo pago a cuenta | 31 de julio de 2024 |
Si no cumple con la fecha límite, se le pedirá que pague una multa considerable. Consigue las fechas en tu agenda y asegúrese de no olvidar!
pagos a cuenta
Los pagos a cuenta son esencialmente pagos anticipados hacia su factura de impuestos, lo que ayuda a distribuir la carga a lo largo del año en lugar de pagarlo todo de una sola vez.
Realiza dos pagos a cuenta al año, a menos que su última factura de impuestos de autoevaluación haya sido inferior a £ 1,000 o ya haya pagado más del 80% de los impuestos que debe.
Cada pago es la mitad de la factura de impuestos del año anterior y vencen antes de medianoche del 31 de enero y 31 de julio. Si aún le quedan impuestos por pagar después de estos pagos anticipados, paga el resto antes de la medianoche del 31 de enero del año siguiente.
Ejemplo: Su factura de impuestos para el año fiscal 2021/22 es de £ 5,000. El año anterior realizó dos pagos a cuenta de 2.000 libras esterlinas cada uno. Esto significa que para el 31 de enero de 2023, debería haber pagado 3500 £. Esto incluye el saldo restante de £ 1,000 para su factura de impuestos 2021/22 y su primer pago a cuenta para su factura de impuestos 2022/23 (£ 2,500).
Tenga en cuenta que los pagos a cuenta no incluyen nada de lo que debe por Préstamos Estudiantiles.
¿Qué sucede si no cumple con la fecha límite de declaración de impuestos?
Para evitar cualquier riesgo de tener que pagar una multa, intente completar su declaración de impuestos de autoevaluación con suficiente tiempo de sobra.
Si no cumple con la fecha límite para la declaración de impuestos, por lo general tendrá que pagar una multa, que es de £ 100 si tiene hasta tres meses de retraso. Se le cobrará una tarifa aún más alta si se demora más de tres meses, con intereses además, ¡así que no se lo pierda!
Puede apelar una sanción si tiene una excusa razonable para no cumplir con los plazos, pero nunca debe confiar en que esta apelación sea exitosa.
Las razones que pueden resultar exitosas incluyen la muerte reciente de un pariente cercano o una estadía inesperadamente prolongada en el hospital. Sin embargo, se evalúan caso por caso, por lo que no se garantiza que se elimine la multa.