Is College Tuition Tax Deductible?

Adrian Vázquez

¿Es deducible el impuesto de matrícula universitaria?

AA medida que se acerca el Día de los Impuestos, es posible que se pregunte si está reclamando todas las deducciones fiscales posibles. Las familias de estudiantes universitarios dependientes y de estudiantes universitarios independientes a menudo quieren saber si su matrícula universitaria es deducible de impuestos.

¿Es deducible el impuesto de matrícula?

En un momento, la matrícula y las tasas eran deducibles de impuestos como parte de la Ley de Apropiaciones Consolidadas Adicionales. Según esta enmienda, y en años anteriores, los contribuyentes elegibles podían deducir hasta $4,000 de gastos educativos calificados. La Ley de Certeza del Contribuyente y Alivio Fiscal de Desastres de 2020 canceló la deducción de matrículas y cuotas. El Proyecto de Ley 133 de la Cámara del Congreso, sección 104, eliminó la deducción de matrícula para años fiscales futuros, incluido este año fiscal.

Gastos universitarios aprobados para la deducción de matrículas y tarifas

Los costos cubiertos como gasto de deducción aprobado incluían la matrícula y las cuotas estudiantiles necesarias para asistir a un colegio o universidad aprobado. Los libros de texto, los útiles escolares y el equipo necesario para completar los cursos universitarios también se consideraron gastos elegibles. Además, 529 titulares de cuentas de ahorro para la universidad podrían haber reclamado deducciones de matrícula y cuotas, si las deducciones reclamadas no se hubieran utilizado con estos fondos de ahorro.

Programa de bonos de ahorro para educación

Como novedad para el año fiscal 2023, el monto de la exclusión de intereses de sus bonos de ahorro para educación se reduce o elimina gradualmente según su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) y su estado civil para efectos de la declaración.

  • No puede excluir ninguno de los intereses si su MAGI es de $106,850 o más ($167,800 o más si presenta una declaración conjunta)
  • Limitaciones de deducción de matrículas y tarifas

    Como se mencionó anteriormente, la deducción de matrícula y tarifas es ya no está disponible. Sin embargo, existen otros beneficios fiscales disponibles en la actualidad.

    Otros créditos fiscales para gastos de educación

    Usando el formulario 1098-T, que le proporcionó su universidad o facultad, puede elegir entre dos tipos de créditos fiscales para educación:

    Deducción de intereses de préstamos estudiantiles

    Otra novedad para la temporada de impuestos de 2023 es que las deducciones de intereses de préstamos estudiantiles se reducen o eliminan gradualmente según su MAGI y su estado civil para efectos de la declaración.

  • No puede excluir ninguno de los intereses si su MAGI es de $106,850 o más ($167,800 o más si presenta una declaración conjunta)
  • El crédito fiscal de oportunidad estadounidense

    Este crédito educativo es para estudiantes que trabajan para obtener un título, una certificación u otro programa de credenciales aprobado.

  • Crédito de $2,500 para gastos educativos calificados

    El crédito de aprendizaje de por vida

    Este crédito educativo es para estudiantes que trabajan para obtener más educación de cualquier tipo: desarrollo profesional, programas técnicos y vocacionales, títulos de cuatro años y más.

  • Crédito de $2,000 para gastos educativos calificados No puede reclamar ambos créditos en el mismo año fiscal. Para obtener más información sobre impuestos relacionados con la educación, considere conectarse con un asesor financiero personal. Investopedia ofrece excelentes consejos para encontrar el servicio adecuado para usted y/o su familia.

    Becas para compensar los costos universitarios

    Para los estudiantes y padres que buscan recortar gastos relacionados con la universidad, asegúrese de que solicitar becas sea parte de su plan financiero. Las becas se pueden utilizar para pagar la matrícula, las cuotas y la mayoría de los costos relacionados con la educación. Sin embargo, esto depende de cada proveedor de becas. En la mayoría de los casos, las becas tampoco están sujetas a impuestos. Combinar becas, ayuda financiera y créditos fiscales es una excelente manera de ayudar a reducir el costo de la universidad. Así como crea metas financieras personales, establezca también una meta de solicitud de beca. Muchos estudiantes comienzan con el objetivo de solicitar cuatro becas por mes. Ahorre tiempo creando un perfil Fastweb gratuito. Nuestro algoritmo relaciona a los estudiantes con becas que se adaptan a sus circunstancias únicas, desde situaciones familiares, herencia, intereses, GPA y más.